asegurar la correcta planeación, gestión y cumplimiento fiscal de la empresa, garantizando que la empresa opere dentro del marco legal aplicable, optimizando su carga tributaria de manera ética y estratégica, reduciendo riesgos fiscales y contribuyendo a la toma de decisiones de la dirección general mediante análisis, proyecciones y recomendaciones oportunas.

el gerente fiscal deberá actuar como un socio estratégico de la dirección general, anticipando impactos fiscales en decisiones comerciales, operativas, financieras y patrimoniales de la empresa.

objetivo específico

diseñar, implementar y supervisar la estrategia fiscal de la compañía, asegurando el cumplimiento oportuno de obligaciones fiscales, la correcta interpretación de disposiciones tributarias, la mitigación de riesgos ante autoridades y la generación de información confiable para la toma de decisiones directivas.

responsabilidades principales

planeación fiscal estratégica

- diseñar y proponer estrategias fiscales alineadas con los objetivos de crecimiento, rentabilidad y sostenibilidad de la empresa.
- evaluar el impacto fiscal de decisiones comerciales, financieras, operativas y societarias.
- identificar oportunidades legítimas de eficiencia fiscal, aprovechamiento de estímulos, deducciones, acreditamientos y estructuras fiscales permitidas.
- elaborar escenarios fiscales para apoyar decisiones de inversión, expansión, financiamiento, compras relevantes o cambios en el modelo de negocio.
- anticipar riesgos derivados de reformas fiscales, criterios del sat o cambios regulatorios.

cumplimiento fiscal

- supervisar la correcta y oportuna presentación de declaraciones mensuales, anuales, informativas y complementarias.
- asegurar el adecuado cálculo y entero de isr, iva, retenciones, pagos provisionales y demás obligaciones fiscales aplicables.
- verificar la correcta emisión, recepción, validación y tratamiento fiscal de cfdi.
- coordinar el cumplimiento de obligaciones relacionadas con contabilidad electrónica, diot, repse, buzón tributario, opiniones de cumplimiento y requerimientos fiscales.
- asegurar la consistencia entre información contable, fiscal, financiera y operativa.

gestión de riesgos fiscales

- identificar, evaluar y documentar riesgos fiscales de la compañía.
- implementar controles internos fiscales que prevengan contingencias,



omisiones o inconsistencias.
- supervisar la integración y resguardo de expedientes fiscales, papeles de trabajo y soportes documentales.
- coordinar la atención de cartas invitación, requerimientos, auditorías, revisiones electrónicas o facultades de comprobación por parte de autoridades fiscales.
- dar seguimiento a créditos fiscales, devoluciones, compensaciones o aclaraciones ante el sat.

asesoría a dirección general

- presentar a dirección general reportes ejecutivos sobre posición fiscal, riesgos, contingencias y oportunidades.
- traducir temas técnicos fiscales en implicaciones prácticas para la operación y la rentabilidad del negocio.
- recomendar acciones preventivas o correctivas en materia fiscal.
- participar en comités o reuniones directivas cuando existan decisiones con impacto fiscal relevante.
- apoyar a dirección general en la relación con asesores externos, auditores, autoridades y socios estratégicos.

coordinación contable-fiscal

- trabajar de manera coordinada con contabilidad, finanzas, compras, ventas, inventarios, recursos humanos y operaciones.
- validar que las políticas contables tengan consistencia con el tratamiento fiscal correspondiente.
- revisar que las operaciones comerciales, descuentos, notas de crédito, devoluciones, inventarios y cuentas por pagar tengan soporte fiscal adecuado.
- supervisar la correcta deducibilidad de gastos y acreditamiento de impuestos.
- asegurar que las operaciones con proveedores, clientes y partes relacionadas cuenten con documentación suficiente.

relación con externos

- coordinar despachos fiscales, contables, legales y auditores externos.
- revisar opiniones, diagnósticos, dictámenes o recomendaciones de asesores externos.
- asegurar que las estrategias propuestas por terceros sean viables, documentadas y alineadas al apetito de riesgo de la empresa.
- preparar información para auditorías financieras, fiscales o revisiones especiales.





gobierno fiscal y mejora continua

- desarrollar políticas, procedimientos y controles fiscales internos.
- promover una cultura de cumplimiento fiscal dentro de la organización.
- capacitar a áreas clave sobre temas fiscales relevantes para su operación.
- proponer mejoras en sistemas, procesos y reportes para fortalecer la trazabilidad fiscal.
- implementar tableros de control fiscal con indicadores clave.

requisitos

escolaridad

- licenciatura en contaduría pública, finanzas, derecho fiscal o carrera afín.
- deseable especialidad, diplomado o maestría en impuestos, fiscal, finanzas o derecho tributario.

experiencia requerida

- mínimo 7 a 10 años de experiencia en áreas fiscales.
- al menos 3 a 5 años en posición gerencial o de liderazgo fiscal.
- experiencia en empresas comerciales, retail, distribución, refacciones, autopartes, consumo, manufactura o empresas con alto volumen transaccional.
- experiencia en trato con sat, auditorías fiscales, requerimientos y revisiones.
- experiencia coordinando despachos externos y equipos contables/fiscales.
- deseable experiencia en empresas familiares o empresas medianas en proceso de institucionalización.

conocimientos técnicos

- ley del isr.
- ley del iva.
- código fiscal de la federación.
- resolución miscelánea fiscal.
- cfdi 4.0, complementos de pago, notas de crédito y cancelaciones.
- contabilidad electrónica.
- declaraciones mensuales, anuales e informativas.
- deducibilidad de gastos.
- retenciones fiscales.
- impuestos sobre nómina y obligaciones fiscales relacionadas con personal.
- operaciones con proveedores nacionales y extranjeros.
- control fiscal de inventarios, costos, descuentos y devoluciones.
- devoluciones, compensaciones y acreditamientos.
- atención de auditorías fiscales.
- precios de transferencia, en caso de operaciones con partes relacionadas.
- manejo de erp, sistemas contables y plataformas del sat.
- excel avanzado y deseable uso de herramientas de análisis de datos.

competencias clave

- pensamiento estratégico
- juicio técnico y criterio de negocio
- integridad y ética competente
- comunicación ejecutiva
- liderazgo e influencia
- orientación preventiva
- análisis y solución de problemas
- orden y disciplina documental

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📌 Gerente fiscal en cadena de retail (México)
🏢 elhu consulting
📍 México